Прогнозные расчеты по группам и подгруппам доходов бюджета Беляевского сельсовета Конышевского района Курской области на 2021 год и на плановый период 2022 и 2023 годов

Прогнозные расчеты по группам и подгруппам доходов  бюджета

Беляевского сельсовета Конышевского района Курской области

на 2021 год и на плановый период 2022 и 2023 годов

 

1.Налог на доходы физических лиц (код 1 01 02000 01 0000 110).

Первый вариант:

 

Год

 

Фактическое поступление за

1 полугодие

Фактическое поступление за год

 

Удельный вес

2017

51331,49

129791,36

39,5

2018

73497,13

160541,27

45,8

2019

77391,04

141517,25

54,7

Средний удельный вес

 

 

46,7

 

1 вариант:

 

Средний удельный вес поступлений налога за 2017; 2018; 2019 гг. –       ( 39,5+45,8+54,7) : 3= 46,7

Фактическое поступление налога за 1 полугодие 2020 г. – 42577,22 рублей

Ожидаемое поступление налога в 2020 году 42577,22 : 46,7 х 100= 91171,78 руб.

Темпы роста  фонда заработной платы:

на 2021 год – 103,0 %

на 2022 год – 103,9 %

на 2023 год – 107,1%

Прогнозируемое поступление налога в 2021 году:

 91171,78 х 103,0 % = 93906,93

 Прогнозируемое поступление налога в 2022 году:

 93906,93 х 103,9 % = 97569,3

Прогнозируемое  поступление налога в 2023 году:

 97569,3 х 107,1 % = 104496,72

 

Второй вариант:

 

ФОТ на 2021 год  – 68 940 000,0 руб.

ФОТ на 2022 год  – 71 661 000,0 руб.

ФОТ на 2023 год –  76 742 000,0 руб.

 

Ожидаемое поступление налога в 2021 году:

        68 940 000 х13% х 2% =  179 244,0

Ожидаемое поступление налога в 2022 году:

        71 661 000 х 13% х 2% = 186 318,6

Ожидаемое поступление налога в 2023 году:

        76 742 000 х 13% х 2% = 199 529,2

 

Средний вариант:

Год

Ожидаемое поступление дохода (1  вариант)

Ожидаемое поступление дохода (2 вариант)

Ожидаемое поступление дохода (средний вариант)

2021

93906,93

179244,0

136575,0

2022

97569,3

186318,6

141944,0

2023

104496,72

199529,2

152013,0

 

По КБК - 10102020010000110:

 

Фактическое поступление за 2018 год: - 0 руб.

 

2021 год – 0 рублей;

2022 год – 0 рублей;

         2023 год – 0 рублей.

 

Всего НДФЛ (по двум КБК)

 

2020 год –  193031,0

2021 год –  196705,0

2022 год –  204422,0

 

По КБК - 10102030010000110:

 

Ожидаемое поступление в 2020 году на уровне фактического поступления за 2019 год.

 

Фактическое поступление в 2019 году – 5371,29 руб.

Ожидаемое поступление в 2020 году – 5371,29 руб.

 

2021 год – 5371,0 рублей;

2022 год – 5371,0 рублей;

         2023 год – 5371,0 рублей.

 

Всего НДФЛ (по всем КБК)

 

2021 год –  141946,0 руб.

2022 год –  147315,0 руб.

2023 год –  157384,0 руб.

 

 

2.Единый сельскохозяйственный налог (код 1 05 03010 01 0000 110)

 

Фактическое поступление налога за 6 месяцев 2019г. – 201489,0 рублей

Фактическое поступление налога за 2019г – 354550,0 рублей

 

Удельный вес – 56,8

 

Фактическое поступление налога за 6 месяцев 2020г.- 7398,0 руб.

 

Рекомендованный удельный вес поступлений 6 мес. к году:

    201489*100:354550 =  81,1

 

Ожидаемое поступление в 2020 году при 50% поступлении от суммы:

7398*100:81,1 = 9121,0 руб.

 

индексы-дефляторы объемов реализации сельскохозяйственной продукции:

 

на 2021 год – 103,1 %

на 2022 год – 103,9 %

на 2023 год – 103,9 %

 

Прогнозируемое поступление налога:

 

2021 год -  9121,0 х 103,1 %  = 9403,75 = 9404,0 руб.

2022 год – 9404,0 х 103,9 % = 9770,76 = 9771,0 руб.

2023 год – 9771,0 х 103,9 % = 10152,07 = 10152,0 руб.

 

  1. 3. Налог на имущество физических лиц (код 1 06 01000 00 0000 000)

 

     Прогноз поступлений налога на имущество  в 2021 - 2023 годах определяется на уровне ожидаемого поступления налога в 2020 году.

    Ожидаемое поступление налога в 2020 году рассчитывается исходя из  фактического поступления налога в 2019 году.

 

Фактическое поступление налога в 2019 году – 64018,23 = 64018,0 руб.

 

2021 год -  64018,0 руб.

2022 год -  64018,0 руб.

2023 год -  64018,0 руб.

 

4.Земельный налог (код 1 06 06000 00 0000 110)

 

Прогноз поступлений земельного налога на 2021- 2023 годы определяется на уровне ожидаемого поступления налога в 2020 году.

Ожидаемое поступление налога в 2020 году рассчитывается исходя из среднего значения фактических поступлений сумм налога в 2018 и  2019 годах:

 

По КБК – 1 06 06030 00 0000 110

 

 2018 год (12 месяцев) – 812 845,45 руб.

 2019 год (12 месяцев) – 1 208 121,39 руб.

 

812 845,45 +1 208 021,39 =2 020 866,84 : 2 = 1 010 433,42 руб.

 

Ожидаемое поступление налога в 2020 году: 1 010 433,0 руб.

 

2021 год -   1 010 433,0 руб.

2022 год –  1 010 433,0 руб.

2023 год –  1 010 433,0 руб.

 

По КБК – 1 06 06040 00 0000 110

 

фактическое поступление налога:

  2018 год – 314145,89 руб.

  2019 год – 470749,97 руб.

 

Среднее значение: 392447,93

 

Ожидаемое поступление налога в 2020 году: 392447,93 руб.

 

2021 год -  392448,0 руб.

2022 год – 392448,0 руб.

2023 год – 392448,0 руб.

 

Общий земельный налог:

 

КБК – 000 1 06 06 000 00 0000 110

 

2021 год – 1 402 881,0 руб.

2022 год – 1 402 881,0 руб.

2023 год – 1 402 881,0 руб.

 

  1. Доходы, получаемые в виде арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков (код 1 11 05025 10 0000 120)

 

фактическое поступление доходов за 2 полугодие 2019  года  – 714804,0 руб.

фактическое поступление доходов за 1 полугодие 2020  года  – 840126,0 руб.

714804,0 + 840126,0 = 1554930,0

Ожидаемое поступление в 2020 году: - 2 113 334,0

 

 

Прогноз поступления на 2021 год – 2 113 334,0  рублей

Прогноз поступления на 2022 год  - 2 113 334,0  рублей

Прогноз поступления на 2023 год  - 2 113 334,0  рублей

 

  1. Доходы от оказания платных услуг (код 1 13 0000000 0000 000)

 

Поступления платежей в местные бюджеты по коду 1 13 02995 10 0000 130  в 2021-2023 годах прогнозируется исходя из фактических поступлений доходов во 2 полугодии 2019 года и в 1 полугодии 2020 года:

 

Фактическое поступление во 2 полугодии 2019 года – 0 руб.

Фактическое поступление в 1 полугодии 2020 года – 0 руб.

 

 

2021 год – 0 руб.

2022 год – 0 руб.

2023 год – 0 руб.

 

Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы РФ ( 2 02 00000 000 0000 000)

 

Планируется финансовая помощь из областного бюджета в пределах средств, предусмотренных в проекте областного бюджета на 2021 год и на плановый период 2022 и 2023 годов, в том числе:

     

На 2021 год  всего – 1 021 513,0 рубля:

            

-дотации бюджетам поселений на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности – 366853,0 рублей;

- дотации бюджетам поселений на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов – 0 рублей

-субвенции бюджетам поселений на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты – 89267,0 рублей

- субсидии на выплату заработной платы работникам культуры- 347788,0 рублей

- прочие субсидии (по программе «Народный бюджет») – 167605,0 рублей.

- иные межбюджетные трансферты по переданным полномочиям- 50000 рублей.

 

На 2022 год – 456349,0 рублей             

-дотации бюджетам поселений на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности -  366161,0_рублей;

- дотации бюджетам поселений на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов - ____0____ рублей

-субвенции бюджетам поселений на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты – 90188,0 рублей

 

На 2023 год –  426620,0 рублей             

-дотации бюджетам поселений на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности -  332874,0 рублей;                                                                                         - дотации бюджетам поселений на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов - ____0____ рублей

-субвенции бюджетам поселений на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты – 93746,0 рублей

 

Прогноз поступления доходов в 2021 году всего – 4 767 063,0  рублей, в том числе собственные доходы – 3 731 583,0 рублей.

 

Прогноз поступления доходов в 2022 году всего –  4 193 668,0 рублей, в том числе собственные доходы –3 737 319 ,0 рубля.

 

Прогноз поступления доходов в 2023 году всего – 4 174 389,0  рублей, в том числе собственные доходы – 3 747 769,0 рублей.

 

 

 

         Прогнозные расчеты расходов бюджета Беляевского сельсовета

 Конышевского района Курской области на 2021 год и на плановый период 2022 и 2023  годов

 

 

Раздел 01 подраздел 02

 

Планируются расходы на  содержание главы сельсовета:

оплата труда 37 898 х 12 месяцев = 454 776,0

          начисления на оплату труда –  454 776,0 х 30,2% = 137 343,0 руб.

        

         Итого расходов на содержание главы сельсовета по кодам ЭКР:

 

рублей

Код ЭКР

План 2021г.

План 2022 г.

План 2023г.

210

592119,0

592119,0

592119,0

211

454776,0

454776,0

454776,0

213

137343,0

137343,0

137343,0

 

 

Раздел 01 подраздел 04

 

Планируются расходы на оплату труда:

 

-муниципальные служащие

Месячный ФОТ – 53354 рубля  х 12 месяцев = 640248,0

Единовременная выплата к отпуску – 14420 х 2 =  28840,0

Итого по муниц. служащим:                                669088,0

         - работников по ЕТС : нет

 

      начисления на оплату труда –  669088,0 х 30,2% =    202065,0

  

Больше никаких расходов по 01 04 не планируем в связи с соблюдением норматива на содержание         

 

Итого расходов на функционирование местной администрации по кодам ЭКР подраздела 01 04:

рублей

Код ЭКР

План 2021г.

План 2022 г.

План 2023г.

210

867181,0

867181,0

867181,0

211

667000,0

667000,0

667000,0

213

200181,0

200181,0

200181,0

Всего

867181,0

867181,0

867181,0

 

 

 

Раздел 01 подраздел 13

 

По данному подразделу планируются расходы  на 2021 год: 460000,0 рублей, в том числе:

- на перечисление за услуги связи, услуги интернета – 50000 рублей;

- на перечисление членских взносов ассоциации муниципальных образований – 2500 рублей;

- уплата земельного налога и налога на имущество организаций – 10000 рублей;

- за межевание земельных участков; хоз. расходы и др.  – 297500 рублей;

- на публикацию в редакции «Трибуна» - 100000 руб.

 

 

рублей

Код ЭКР

План 2021г.

План 2022 г.

План 2023г.

200

330000,0

330000,0

330000,0

221

50000,0

50000,0

50000,0

225

10000,0

10000,0

10000,0

226

270000,0

270000,0

270000,0

300

120000,0

120000,0

120000,0

340

120000,0

120000,0

120000,0

290

10000,0

10000,0

10000,0

Всего

460000,0

460000,0

460000,0

 

 

Раздел 02 подраздел 03

 

Планируются расходы на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты на уровне средств субвенции, выделяемой из федерального бюджета

рублей

Код ЭКР

План 2021г.

План 2022 г.

План 2023г.

210

89267,0

90188,0

93746,0

211

69000,0

69000,0

72000,0

213

20267,0

21188,0

21746,0

Всего

89267,0

90188,0

93746,0

 

 

Раздел 05 подраздел 03

 

Планируются расходы:

 

- на  уличное освещение:

на 2021 год – 50000 рублей;

на 2022 год – 50000 рублей;

на 2023 год – 50000 рублей.

 

- на благоустройство территории сельсовета, реализация проекта     

«Народный бюджет» (монтаж и установка ограждения вокруг кладбища в с. Малахово):

         на 2021 год – 279342,0 рублей

         на 2022 год – 0 рублей

         на 2023 год – 0 рублей

 

        - на прочее благоустройство (расчистка и грейдирование автомобильных дорог общего пользования местного значения, спил деревьев, представляющих угрозу личному домовладению и угрозу жизни людей и др.)

 

         на 2021 год – 400000,0 рублей

         на 2022 год – 400000,0 рублей

         на 2023 год – 400000,0 рублей

 

 

 

Раздел 08 подраздел 01:

 

МКУ «Беляевский СДК»; МКУК «Черниченский СДК»

 

Оплата труда  (по «дорожной карте»)

2,0 шт. ед х 31672 х 12 месяцев = 760128,0 рублей.

 

Начисления на выплаты по оплате труда – 760128 х 30,2% = 230000  руб.

на остальные материальные затраты исходя из нормативов расходов на одного жителя  поселения; оплата за электроэнергию; продление ключей подписи по отчетностям; оформление в собственность зданий культуры; хоз. расходы, прохождение ТО на автомобиль, страховка на автомобиль, уплата транспортного налога и др.

 

Итого расходов по кодам ЭКР                                                  (рублей)

Код ЭКР

План 2021г.

План 2022 г.

План 2023г.

210

990128,0

642340,0

642340,0

211

760128,0

493128,0

493128,0

213

230000,0

149212,0

149212,0

220

138000,0

138000,0

138000,0

223

2000,0

2000,0

2000,0

225

30000,0

30000,0

30000,0

226

106000,0

106000,0

106000,0

300

100000,0

100000,0

100000,0

340

100000,0

100000,0

100000,0

290

20000,0

20000,0

20000,0

Всего

1248128,0

900340,0

900340,0

 

 

Раздел 10 подраздел 01

 

Планируются расходы

на выплату пенсий за выслугу лет и доплат к пенсиям муниципальных служащих (бывшим главам) в Беляевском сельсовете:

 

В Беляевском сельсовете выплачивается доплата к пенсии бывшим главам (четырем главам) по расчетам на 01.10.2020 года:

  • Шилин Л.А. – 25366,17 руб.;
  • Шульгина И.А. – 19299,13 руб.;
  • Андросов В.Е. – 22523,05 руб.;
  • Сорокин В.В. – 19299,13 руб.

 

Всего в месяц – 86487,48 руб. х 12 мес. = 1 037 849,76 руб., но из-за нехватки собственных средств планируется в проекте бюджета сумма меньше потребности.

 

на 2021 год – 800000,0 рублей

на 2022 год – 631253,0 рублей

на 2023 год – 506971,0 рублей

 

 

Главный бухгалтер:                                                                       Л.А. Краснова